Сортировать по времени сообщений
[ ]
|
8/11/18 13:22
ТатьянаЛ > ARM
8/11/18 12:46
И такие ситуации у нас бывают. Мы получаем товар, оплачиваем его ( или наоборот- вначале оплачиваем, а потом отгружаем, не важно), налоговая накладная выписывается датой первого события, а через какое-то время поставщик нам снижает цену. Мы составляем акт на снижение цены и датой составления акта поставщик делает корректировку к н/н.
|
8/11/18 12:46
ARM > ТатьянаЛ
8/11/18 12:31
а если отгрузка товара, ну скажем на 100 гривен прошла, а потом оплата частями где-то гривен на 80, тоже произошла, а потом, через месяц другой, подписали бумагу о том, что подешевело на 20 гривен. Будет соглашение событием НДС или надо ждать еще чего-то?
|
8/11/18 12:31
ТатьянаЛ > polimertara
1/11/18 18:58
А я не согласна, что дополнительное соглашение это событие для налоговой накладной. Тогда подписание договора, по логике, событие первое для н/н? В НК есть два понятие для выписки н/н- либо оплата, либо отгрузка. У нас бывают такие ситуации с предоплатой согласно счету на один ассортимент( н/н соответствует счету) и второе- отгрузка с другим ассортиментом. Вот по дате отгрузки мы и делаем корректировку к налоговой накладной.
|
5/11/18 17:48
ARM > ARM
5/11/18 17:04
а вообще мутная эта тема. В кодексе нет четкого указания по какому событию ориентироваться. чаще это факт движения денег/товара, реже подписание соглашения. В данном случае можно смотреть письмо налоговой: Письмо ГФСУ от 24.11.2015 г. № 24988/6/99-99-19-03-02-15.
|
5/11/18 17:04
ARM > stlady
2/11/18 09:23
и предоплата, тоже событие, причем ПЕРВОЕ, если верить автору.
|
2/11/18 18:44
polimertara > stlady
2/11/18 09:23
Спасибо
|
2/11/18 09:23
stlady > polimertara
1/11/18 18:58
Я бы выбрала второй. Дополнительное соглашение - это не событие, ничем никого не обязывает. А отгрузка - событие.
|
2/11/18 03:37
ОК АКА Олюня > polimertara
1/11/18 18:58
|
1/11/18 18:58
polimertara

Добрый всем вечер. Помогите разобраться пожалуйста. Вопрос по расчету корректировок. Первое событие - предоплата. Потом - доп.соглашение на изменение цены. Потом, следующее событие - отгрузка. Есть в данном случае два подхода. Первый отвечает НКУ, т.е. Предоплата - налоговая накладная, Доп.соглашение - нулевой РК с причиной "змiна номенклатури".Отгрузка -налоговая накладная на сумму превышения, если есть. Налоговики советуют : предоплата - налоговая накладная. Отгрузка - увеличивающий РК (если есть превышение с причиной Зміна ціни или РК на Зміну номенклатури. Какой вариант правильній?
|